Cum să exerciți diligența necesară atunci când alegi o contraparte? Puteți colecta în mod independent toate informațiile despre parteneri. Sau puteți utiliza un serviciu convenabil pentru a vă verifica pe dumneavoastră și contrapartea dumneavoastră. În câteva secunde vei primi o concluzie despre riscurile afacerii și auditului fiscal.
Autoritățile fiscale necesită diligență necesară atunci când aleg contrapărțile. Ignorarea acestei cerințe poate duce nu numai la taxe și amenzi suplimentare. Un contribuabil care nu își exercită prudența poate deveni el însuși nesigur în ochii contrapărților săi. Vă vom spune cum să reduceți riscurile de afaceri și să vă verificați pe dvs. și contrapartea.
De ce să verificați contrapărțile?
Este necesar să se verifice fiabilitatea atât a furnizorilor, cât și a cumpărătorilor. La urma urmei, verificarea are două obiective principale:
- Reduce riscurile fiscale,
- Reduceți riscul pierderilor financiare.
Ordinul Serviciului Federal de Taxe nr. MM-3-06/333@ din 30 mai 2007. enumeră criteriile de verificare a fiabilității contrapărții. Inspectorii înșiși verifică companiile folosind aceleași criterii. Dacă o companie dă semne de funcționare de o zi, atunci vor apărea probleme nu numai pentru ea, ci și pentru contrapărțile sale. Prin urmare, este important să vă verificați furnizorii și cumpărătorii.
Orice organizație sau antreprenor poate colecta date despre parteneri. Oricând situație controversată contribuabilul va avea şanse mai mari să-şi apere cazul. Este suficient să se dovedească că partenerul a fost verificat conform criteriilor specificate în Ordinul Serviciului Federal de Taxe nr. MM-3-06/333@ din 30 mai 2007. Dacă există dovezi de prudență, instanța se va înclina în direcția ta.
De ce să te verifici? În primul rând, să te evaluezi după criteriile examinatorilor. Acest lucru va ajuta la reducerea riscurilor inspecțiilor și reclamațiilor din partea controlorilor. De exemplu, dacă compania dvs. este inclusă din greșeală în listele nesigure, puteți elimina semnele unei companii de zbor de noapte.
În al doilea rând, să te uiți la compania ta prin ochii contrapărților. Atunci vă puteți întări părţile slabeși creșteți-vă propria atractivitate în ochii potențialilor clienți.
Cum să vă verificați pe dvs. și contrapartea în mod independent și gratuit
Puteți verifica contrapărțile dvs. personal și complet gratuit; toate sursele necesare sunt disponibile publicului. Marele dezavantaj al autoverificării este laboriozitatea procesului. Vă vom spune ce să verificați.
Copii de documente
Solicitați copii ale următoarelor documente de la cumpărători și furnizori:
- documente statutare,
- Extras din Registrul unificat de stat al persoanelor juridice,
- Declarații fiscale pentru TVA și impozit pe venit pentru ultimii trei ani,
- Declarații contabileîn ultimii trei ani,
- Analiza contului 68,
- Certificat de la Serviciul Federal de Taxe privind starea decontărilor cu bugetul.
Dacă activitățile contrapărții sunt supuse licenței, solicitați o copie a licenței. Absența acestuia poate fi decisivă atunci când instanța ia o decizie care nu este în favoarea dumneavoastră (Scrisoarea Serviciului Federal de Taxe din Rusia din 02.11.2010 N 3-7-07/84, Rezoluții FAS VSO din 25.03.2010 în dosarul N A19-15776/09, din data de 10.08.2009 în dosarul Nr. A33-17712/08).
Resurse pentru verificarea dumneavoastră și a contrapărților dvs
Verificați contrapartea pe site-ul Federal Tax Service:
- În serviciul „Riscuri de afaceri: verificați-vă pe dumneavoastră și contrapartea”,
- În registrul persoanelor descalificate,
- În registrul adreselor de înregistrare în masă,
- În registrul fondatorilor sau managerilor de masă,
- În registrul persoanelor care au refuzat să participe la conducerea organizației.
Apoi vizitați dosarul cauzelor de arbitraj și baza de date a Serviciului Federal de executori judecătorești. Nu este lista plina, este posibil să se verifice folosind alte resurse.
Reputația de afaceri
Potrivit instanțelor, o reputație pozitivă în afaceri este un criteriu important pentru fiabilitatea unui partener (Rezoluția Prezidiului Curții Supreme de Arbitraj a Federației Ruse din 25 mai 2010 N 15658/09).
Pentru a evalua reputația afacerii, puteți utiliza surse deschise, de exemplu, uitați-vă la publicațiile care menționează compania. Evaluează în ce mod (pozitiv sau negativ) este menționat. Puteți consulta recenziile companiei de la contractorii și angajații săi. Și cereți și scrisori de recomandare de la alte companii.
La ce altceva să fii atent
- Locația reală a companiei, zonele sale de producție și vânzare,
- Confirmare documentară a autorității managerului,
- Realitatea îndeplinirii termenilor contractului (disponibilitatea instalațiilor de producție, vehicule, personal calificat etc.).
Evaluare a riscurilor
Deci, ați făcut toată munca, ați petrecut timp și ați colectat un dosar întreg despre contraparte. Oferă aceasta o garanție de protecție împotriva creanțelor fiscale? Vei fi surprins, dar nu.
Un pachet prea mare de documente, potrivit inspectorilor, poate fi privit ca o conspirație între companii. În opinia acestora, volumul de documente inutil a fost strâns special pentru a deruta inspectorii. În scrisoarea din 13 iulie 2017 Nr. ED-4-2/13650@, Serviciul Fiscal Federal introduce conceptul de pseudo-prudență.
Serviciul electronic „ARN: Verificarea contrapărților”
Serviciul oferă imediat să înceapă căutarea contrapărților. Puteți indica TIN-ul pentru a găsi imediat compania sau antreprenorul potrivit. Puteți căuta și după nume.
Imediat sub numele companiei, serviciul emite o concluzie despre fiabilitatea companiei. Una dintre variante este posibila:
- Compania este de încredere și riscurile atunci când lucrați cu ea sunt minime:
- Compania are semne că este o companie de o zi și atunci când lucrează cu ea, inspectorii pot avea afirmații:
Riscul este un element integral activitate antreprenorială. Cu toate acestea, este rezonabil să ne străduim să o minimizăm. Mai mult, exercitarea diligenței necesare atunci când face afaceri este o cerință necesară impusă companiilor de autoritățile de reglementare. La urma urmei, fără a-și verifica contrapărțile, o organizație poate întâlni parteneri care nu își îndeplinesc obligațiile, sau chiar companii de o zi. Având în vedere că în sistemul Federal Tax Service, TIN-ul (numărul de identificare a contribuabilului) este principalul atribut unic al unei organizații, antreprenor individual sau persoană fizică, tocmai din acesta puteți obține informații importante care vă vor permite să trageți o concluzie despre fiabilitatea contrapartidei. Sau poate că organizația dorește pur și simplu să clarifice adresa juridică a altei companii sau numele complet. liderul ei. Vă vom spune în materialul nostru cum Serviciul Fiscal Federal al Rusiei pe site-ul său web ajută organizațiile să-și verifice partenerii.
Serviciul Federal de Taxe: verificați prin TIN
Pe site-ul Federal Tax Service puteți verifica contrapartea prin TIN în mai multe moduri.
Cel mai comun este serviciul online „Riscuri de afaceri: verificați-vă pe dumneavoastră și contrapartea” (nalog.ru / Servicii electronice). Introducând INN-ul organizației în acest serviciu Federal Tax Service, puteți afla numele complet al organizației, adresa legală a acesteia, OGRN, INN, KPP și data înregistrării de stat. În același loc, dacă a existat o încetare a activității sau invalidarea înscrierii, se vor indica datele acestora. Aici puteți descărca un extras din Registrul unificat de stat al persoanelor juridice, care conține mai multe informatii detaliate despre organizație: dimensiune capitalul autorizatși informații despre fondatori (participanți), informații despre persoane care acționează în numele organizației fără împuternicire, tipuri de activități conform OKVED și alte date.
De asemenea, pe site-ul Serviciului Federal de Taxe, TIN-ul organizației va ajuta să răspundă la întrebarea dacă compania a luat decizii privind lichidarea, reorganizarea, reducerea capitalului autorizat, precum și alte fapte, mesaje despre care ar trebui publicate în jurnalul „ Buletinul Înregistrării de Stat”. Pentru a face acest lucru, trebuie să contactați serviciul online „Mesaje ale persoanelor juridice publicate în jurnalul „Buletinul înregistrării de stat””.
Dacă autoritatea fiscală a luat o decizie cu privire la o organizație cu privire la viitoarea excludere a acesteia din Registrul unificat de stat al persoanelor juridice, astfel de informații sunt publicate și în jurnalul „Buletinul de înregistrare de stat”. Puteți verifica astfel de informații folosind TIN-ul dvs. pe site-ul web al Serviciului Federal de Impozite.
Informațiile sunt actualizate zilnic.
Cea mai mare parte a refuzurilor de a deduce TVA-ul aferent și de a recunoaște costurile de tranzacție se datorează contrapărților fără scrupule (NC). Verificarea insuficientă a unui viitor partener de afaceri, în special pentru o tranzacție majoră, poate prezenta nu numai riscul neîndeplinirii obligațiilor din contract, ci și pretenții din partea autorităților de reglementare privind deducerile și cheltuielile declarate pe profit. Te poți proteja verificându-ți cu atenție partenerul cu toată lumea moduri posibile. Pe acest moment sunt mai mult de 17 dintre ele.
Aproape fiecare companie, cel puțin o dată în viață, s-a confruntat cu un refuz de a deduce taxa pe valoarea adăugată și de a recunoaște cheltuielile pe profit datorate unei contrapărți fără scrupule. Autoritățile fiscale recunosc tranzacțiile cu astfel de persoane ca fiind îndoielnice, cheltuielile ca neconfirmate și umflate și beneficiile fiscale ca nejustificate. Un partener care părea de încredere și destul de real la încheierea tranzacției este ulterior recunoscut de autoritățile fiscale drept „fly-by-night” sau „companie de tranzit”. Apare o întrebare rezonabilă: cum să verificați o contraparte înainte de o tranzacție importantă și să dovediți autorității fiscale că s-au exercitat diligența și prudența. Există mai multe metode care pot fi împărțite în 5 grupuri:
- Servicii de verificare electronică (FTS, FAS, FMS FSSP, RNP etc.);
- Solicitari catre autoritatile guvernamentale (inspectoratele fiscale);
- Furnizarea unui pachet de documente de la partenerul de tranzacție;
- O întâlnire personală cu contrapartea (reprezentantul acestuia)
- Ancheta companiilor și întreprinzătorilor individuali care au colaborat cu acest furnizor/antreprenor/executor/vânzător;
- Studierea site-ului companiei/intreprenorului individual și recenzii despre acesta pe Internet
Care sunt riscurile pentru o organizație atunci când colaborează cu un partener neverificat?
- Pierderi materiale, afaceri încălcate, reputație pătată
- Refuzul deducerii (reducerii) TVA-ului;
- Taxa suplimentara de taxa pe valoarea adaugata;
- Refuzul de a recunoaște cheltuielile ca fiind justificate în scopul impozitului pe profit și de a reduce baza de impozitare pentru o persoană în litigiu;
- Impozit suplimentar pe venit (IP);
- Aducerea la impozitare pentru neplata TVA, NP;
- Calculul amenzilor și penalităților
- Numirea unui audit fiscal la fața locului (VNP)
Interacțiunea cu o companie dubioasă (antreprenor) poate deveni baza pentru numirea unui PNB. Acest drept este acordat autorităților de reglementare în clauza 12 a Conceptului pentru efectuarea de inspecții la fața locului:
Articol specificat implică utilizarea evaziunii fiscale și a schemelor de minimizare fiscală. Folosirea „societăților fictive” este o astfel de schemă. Constă în reducerea sarcinii fiscale asupra TVA și a profiturilor, compensare ilegală taxa pe valoarea adăugată de la buget, recunoașterea nerezonabilă a cheltuielilor pe profit. Prin urmare, interacțiunea cu companii neverificate (IP) recunoscute de autoritățile fiscale ca fiind companii fără scrupule, „fly-by-night” amenință contribuabilul cu un audit la fața locului. Principalul document care ghidează autoritățile de reglementare în această situație este Rezoluția Plenului FAS Nr. 53. Acesta definește principalele criterii pentru ca o persoană să exercite diligența și prudența necesară (DIO).
Este de remarcat faptul că în acest moment nu există o listă clară de acțiuni, a căror comitere va fi o confirmare fără ambiguitate a manifestării DOIO. Chiar dacă toate metodele de verificare enumerate mai jos sunt efectuate, autoritatea fiscală poate recunoaște contrapartea ca necinstită și beneficiul fiscal nejustificat.
Motivul este că în momentul de față contribuabilii nu au drepturi care sunt acordate agențiilor guvernamentale, în special: interogarea managerilor și fondatorilor contrapărților în litigiu, solicitări către bănci și inspectorate la locul de înregistrare, solicitarea de documente și multe altele. Dar utilizarea tuturor metodelor posibile pentru a verifica un partener comercial este mai probabil să protejeze împotriva riscului de consecințe negative.
Resurse electronice pentru verificarea unei contrapartide
Folosind site-urile de internet ale agențiilor oficiale guvernamentale, puteți obține informații de bază despre un viitor partener de afaceri, puteți afla dacă entitatea juridică se află în proces de faliment, puteți efectua modificări în Registrul unificat de stat al persoanelor juridice, dacă principalii oficiali ai companiei au fost descalificat, verificați acuratețea datelor de bază ale persoanei juridice și multe altele.
Site-ul Serviciului Federal de Taxe
De remarcat faptul că o persoană descalificată nu are dreptul de a semna documente în numele companiei, de aceea este indicat să se folosească această căutare atunci când se încheie tranzacții mari.
Dacă contrapartea nu este prezentă la adresa de înregistrare, acesta este foarte adesea un alt semn al necinstei contribuabilului, la care se face referire de către autoritățile fiscale în timpul auditului.
Puteți afla dacă o organizație este reclamantă sau pârâtă prin trimiterea la dosarul cauzelor de arbitraj.
La verificarea informațiilor folosind resursele de pe Internet, este necesar să se salveze capturi de ecran ale verificărilor pentru a confirma faptul DOIO în cazul unor reclamații din partea autorităților fiscale.
Obținerea unui extras din Registrul unificat de stat al persoanelor juridice
Una dintre principalele modalități de verificare a capacității juridice a unei organizații înainte de încheierea contractelor este obținerea unui extras din registrul de stat. Finalizarea acestei acțiuni, chiar și în lipsa altor dovezi, poate servi drept bază pentru confirmarea faptului de manifestare a DOI la alegerea unui partener de afaceri. Există două modalități de a obține un extras din Registrul unificat de stat al persoanelor juridice:
- Prin intermediul organului fiscal;
- Printr-o cerere electronică pe site-ul Serviciului Federal de Taxe
Pentru a primi o declarație în formă de hârtie, trebuie să plătiți pentru serviciile pentru depunerea acestuia în valoare de:
- 200 de ruble. - termenul de primire este de cinci zile din momentul primirii cererii de către organul fiscal;
- 400 de ruble. - declaratie urgenta, a carui termen de primire este de 1 zi.
De asemenea, trebuie să trimiteți o cerere pentru acest extras. Este compilat sub orice formă. Trebuie să indice numele, INN, OGRN ale organizației și contrapărții dvs., adresa poștală (electronică) și numărul de telefon al solicitantului.
Pentru a primi un extras electronic, trebuie să aveți un cont personal de contribuabil sau să fiți înregistrat pe site-ul web al Serviciului Fiscal Federal.
Verificați la în format electronic este oferit gratuit, are semnătură electronică și este echivalent cu hârtie.
Primirea unui pachet de documente de la un viitor partener
Un semn de conștiinciozitate și prudență atunci când alegeți un partener de afaceri va fi faptul unei solicitări din ultimul pachet documente necesare, printre care:
- Cartă;
- certificat de inregistrare de stat;
- Certificat de inregistrare la organul fiscal;
- Decizie privind alegerea (numirea) conducătorului unei persoane juridice;
- Licență sau certificat de admitere la anumite tipuri de muncă (SRO)
Puteți verifica licența pe site-ul corespunzătoare tipului de lucrare. Valabilitatea datelor certificatului SRO se află pe site-ul organizației de autoreglementare, precum și prin solicitarea unui extras din registrul membrilor SRO.
De menționat că aceste documente trebuie să fie valabile nu numai la momentul încheierii contractelor, ci și la data recunoașterii cheltuielilor.
- Documente care confirmă împuternicirile persoanelor care au dreptul de a acționa fără împuternicire.
Astfel de documente sunt: o copie a pașaportului unei astfel de persoane, o copie a ordinului de angajare, o copie a protocolului intalnire generala fondatori, o copie a cardului bancar, o procură, dacă o astfel de persoană nu este șeful organizației.
Copiile trebuie certificate prin sigiliul și semnătura persoanei în cauză.
De asemenea, este recomandabil să reconciliați semnăturile din pașaport și cardul dvs. bancar.
Puteți verifica autenticitatea actului dvs. de identitate pe site-ul FMS.
De asemenea, puteți solicita de la organizație:
- Certificat privind starea decontărilor cu bugetul;
- Scrisori de recomandare de la companiile care cooperează cu această persoană juridică;
- Certificat de valoare și cantitate de mijloace fixe;
- Despre disponibilitatea resurselor de muncă;
- Bilanțuri și situații de venit
- Site-ul web al partenerului de afaceri și recenzii despre acesta
- De asemenea, merită să studiați cu atenție site-ul web al companiei, dacă acesta conține numere TIN și certificate, și să le comparați cu documentele primite intenționat. De asemenea, este necesar să verificați cu atenție recenziile despre organizație pe Internet.
Întâlnire personală cu directorul general
Înainte de a încheia o afacere sau un contract major, este mai bine să vă întâlniți personal cu directorul sau managerul. De foarte multe ori, tranzacțiile efectuate „în absență” și prin poștă ridică îndoieli în rândul autorităților fiscale și, de regulă, sunt justificate.
În concluzie, trebuie menționat că toate verificările de mai sus ale contrapărții, chiar și în întregime, nu pot servi drept confirmare 100% că organizația va fi un contribuabil de bună credință, dar vor ajuta la confirmarea faptului manifestării DOI. la alegerea unei părți la acord. De regulă, chiar dacă organele fiscale refuză să deducă și să recunoască cheltuieli pentru o persoană juridică în litigiu, instanțele sunt de partea contribuabililor de bună credință dacă au documente care confirmă că au arătat DIO.
De asemenea, vă puteți familiariza cu aceste și alte metode de verificare a persoanelor juridice în următorul videoclip:
Pentru a rezuma cele de mai sus, vom reflecta pe scurt asupra modalităților de a verifica fiabilitatea unui viitor partener:
- Prin resurse de internet (site-ul Serviciului Federal de Taxe, Serviciul Federal de Migrație, FAS, FSSP, Registre ale furnizorilor fără scrupule și informații despre faptele activităților persoanelor juridice);
- Solicitare pachet de documente;
- Obținerea unui extras din registrul de stat;
- Verificarea site-ului companiei și a recenziilor;
- Întâlnire personală cu șeful organizației
Partenerul de afaceri este unul dintre cei mai mulți Puncte importante orice afacere. Prosperitatea companiei tale va depinde de cât de bine își îndeplinește obligațiile. Dar cum vă puteți verifica contrapartea și cum vă puteți proteja de posibile necazuri? Nu este atât de greu de făcut. Va trebui să știi un minim de informații despre viitorul tău partener. Cel mai adesea, este suficient să cunoașteți doar TIN-ul. Cum să verificați contrapartea și să vă protejați? Citiți mai multe despre asta.
De ce verifica?
Chiar și un antreprenor începător știe: dacă doriți să reduceți riscurile de afaceri cât mai mult posibil, verificați-vă pe dvs. și contrapartea în toate modurile posibile. Cel mai adesea, companiile mari cu un serviciu de securitate financiară bine stabilit recurg la astfel de verificări. Firmele mici, precum și antreprenorii unici, de cele mai multe ori neglijează astfel de evenimente. Și degeaba. Verificarea unei contrapartide gratuit, rapid și fiabil este destul de simplă. Trebuie doar să știi la ce anume să fii atent.
Ce înseamnă TIN și cum să-i verifici valabilitatea?
În primul rând, merită să verificați contrapartea prin TIN. Ce este? TIN înseamnă numărul de identificare individual. Este atribuit fiecărei persoane sau antreprenor ca semn că este înregistrat la organele fiscale.
O poți afla folosind orice motor de căutare. Doar introduceți numele complet al companiei și veți primi imediat multe informații, inclusiv codul TIN al companiei. De asemenea, puteți face operația inversă - utilizați numărul TIN pentru a afla informații suplimentare despre companie.
Uneori, însă, se întâmplă să pară să existe un TIN, dar nu se găsesc informații despre acesta. La asta merită să ne gândim. Este posibil ca numărul oferit să nu fie real și să fie doar o serie de numere. Și compania este o companie de o zi. Puteți să vă verificați contrapartea și să vă protejați și în acest caz. Există o formulă simplă cu care poți verifica realitatea numărului de identificare. NIF-ul oricărei persoane juridice este format din 10 cifre. Primul 9 îl vom folosi pentru calcule, iar al 10-lea este unul de test.
Luați primele 9 cifre și înmulțiți-le astfel:
- 1 - înmulțiți cu 2;
- 2 - cu 4;
- a 3-a - cu 10;
- al 4-lea - înmulțiți cu 3;
- a 5-a - cu 5;
- al 6-lea - cu 9;
- a 7-a - crește de 4 ori;
- al 8-lea - înmulțiți cu 6;
- 9 - până la 8.
Acum adunați toate rezultatele și amintiți-vă acest număr.
Împărțiți numărul obținut ca rezultat al adunării la 11. Dacă rezultatul rezultat are un rest, atunci trebuie să renunțați la partea zecimală și să înmulțiți din nou numărul întreg cu 11. Acum comparați numărul rezultat și cel care a ieșit ca un rezultat al adaugarii produselor (am memorat). Trebuie să scazi unul din celălalt. Cifra rezultată trebuie să se potrivească cu ultima, a zecea cifră. Dacă totul a funcționat - numărul TIN este real, dacă nu a funcționat - merită să ne gândim la asta.
Cum să aflați TIN-ul după numele companiei?
Dacă nu doriți ca autoritățile fiscale să vă pună întrebări, trebuie să verificați contrapartea înainte de a încheia o tranzacție. Dacă, în afară de nume, nu știi nimic despre viitorii tăi parteneri, nu contează. Puteți afla TIN-ul în acest fel. Există mici reguli aici:
- numele companiei este introdus în motorul de căutare fără ghilimele;
- căutarea trebuie efectuată după nume complet, fără abrevieri;
- Introduceți numele exact așa cum este, chiar dacă există inexactități ortografice sau gramaticale.
După ce au găsit datele necesare, puteți afla nu numai TIN-ul, ci și alte date. Uneori, dificultatea poate consta în faptul că mai multe companii pot avea același nume. Apoi puteți verifica după tipul de activitate sau câteva informații suplimentare.
Cum să găsiți un TIN folosind alte detalii?
Nu este dificil să verificați contrapartea folosind TIN-ul. Dar uneori aceste date nu sunt suficiente. Dacă compania pe care o căutați are propriul site web, puteți găsi de obicei detalii precum Registrul unificat de stat al persoanelor juridice, Registrul de stat sau Registrul de stat. Toate acestea pot fi utile pentru verificări suplimentare. După ce ați învățat cât mai multe informații suplimentare din surse deschise, puteți contacta Federal.Contestațiile personale, desigur, costă bani, dar cheltuielile sunt complet justificate. Fiscul va putea verifica foarte rapid contrapartea. Vi se vor furniza informații extrem de precise și de încredere. Pentru persoane fizice, certificatul costă 200, iar pentru persoanele juridice - 400 de ruble.
Colectarea datelor despre contraparte: ce să verificați?
Dacă intenționați să încheiați o înțelegere cu o nouă contraparte, încercați să obțineți cât mai multe informații despre el. Veți avea nevoie de copii ale următoarelor documente:
- certificat de inregistrare de stat;
- certificat de plătitor de impozite;
- licență de afaceri (dacă există);
- o copie a statutului companiei.
Obținerea de informații complete despre contraparte include următoarele puncte:
Date de bază. Acestea includ: numele, prenumele fondatorului, numele complet al întreprinderii, TIN, data înființării, adresele juridice și fizice, informații despre dacă acest antreprenor a lichidat deja companii.
Informații despre întreprindere. Date privind legalitatea activității companiei, recenzii, în special din surse independente.
Datele angajaților. Unele companii conduc număr mare tranzacțiile prin angajații lor, disturând astfel atenția de la manager.
Informații despre tranzacția propusă. Atentie speciala ar trebui aplicat la suma contractului. Dacă despre care vorbim Dacă vorbim despre cooperarea cu antreprenori individuali, atunci nu putem vorbi de milioane. Dacă un anumit SRL vă oferă o afacere care valorează mai mult de 25% din fondurile din bilanţul companiei, ar trebui să vă gândiţi la o astfel de cooperare. Informațiile despre bilanțul contabil trebuie solicitate înainte de semnarea contractului.
Verificați contrapartea prin TIN: Federal Tax Service
Aceasta este prima autoritate care merită vizitată pentru a obține informații de încredere. Serviciul fiscal federal poate verifica o contraparte prin TIN foarte eficient. Desigur, există tentația de a face acest lucru rapid și gratuit folosind serviciile adecvate de pe Internet. Dar dacă tranzacția este mare, cel mai bine ar fi să vizitați personal biroul fiscal și să faceți o cerere oficială. Documentul primit nu numai că vă va proteja complet de escroci, dar va fi un fel de „amuletă” de la autoritățile fiscale înseși. Aceștia nu vor mai avea niciun motiv să susțină că nu ați luat măsuri suficiente pentru a identifica o contraparte nesigură.
Nalog.ru: verificați-vă pe dvs. și contrapartea dvs
Dacă document oficial Nu aveți nevoie de semnături și sigilii și nu aveți nevoie de bani pentru un cec plătit; puteți utiliza site-ul oficial al Serviciului Fiscal Federal. Se numește nalog.ru (nalog.ru). Verificați-vă pe dvs. și contrapartea dvs. și afacerea dvs. nu este în pericol.
Structura site-ului este destul de simplă. Este intuitiv chiar și pentru cei care rareori se ocupă de computere. Mai întâi trebuie să mergeți la secțiunea corespunzătoare:
- indivizi;
- entitate legală.
Acum din listă, selectați linkul „Verificați contrapartea” și accesați pagina corespunzătoare. În fereastra care apare, introduceți numerele INN/OGRN sau numele organizației. În fereastra situată chiar mai jos, introduceți captcha - mai multe numere scrise în imagine. Acum faceți clic pe butonul „Găsiți” și bucurați-vă de rezultat. Pe pagina care se deschide poți descărca documentul în format .pdf, acolo unde practic există informatii complete despre companie.
Deci, dacă nu doriți probleme, accesați nalog, verificați-vă pe dvs. și contrapartea și simțiți-vă protejat.
De asemenea, puteți efectua alte tipuri de căutări pe site-ul web al Serviciului Federal de Impozite:
- Informații despre persoanele care au furnizat documente pentru înregistrarea de stat sau pentru efectuarea modificărilor actelor constitutive.
- Date privind persoanele în privința cărora a fost luată o decizie de lichidare, reorganizare sau reducere a capitalului autorizat.
- Informații privind excluderea unei persoane juridice inactive din Registrul unificat de stat al persoanelor juridice.
- Registrul persoanelor descalificate și informații despre organizațiile ale căror organe executive includ astfel de persoane.
- și date despre companii fără contact la adresele înregistrate.
- Date despre organizațiile care au restanțe fiscale sau nu furnizează rapoarte fiscale.
- Informații despre persoanele fizice care au mai multe organizații înregistrate.
- Alte date.
Ce poți afla despre IP?
Dacă decideți să vă verificați contrapartea și pe dvs., iar contrapartea dvs. este un antreprenor individual, atunci cu ajutorul serviciului Federal Tax Service puteți obține următoarele informații:
- prenume, prenume, patronimic;
- cetățenie;
- numărul de înregistrare USRIP;
- data înscrierii în registru;
- date privind disponibilitatea licențelor și cantitatea acestora;
- informatii despre inregistrarea fiscala - data si TIN;
- OKVED - coduri de tipuri de activitate antreprenorială;
- datele de înregistrare la Fondul de Asigurări Sociale și la Fondul de Pensii;
- informații despre ramura specifică a serviciului fiscal în care se află documentele de înregistrare a unui anumit întreprinzător individual.
Ce informații puteți obține despre o persoană juridică?
Dacă contrapartea dvs. este o entitate juridică, atunci site-ul web al Serviciului Fiscal Federal vă poate furniza următoarele informații:
- Numele și adresa legală.
- Data și numărul de înregistrare OGRN.
- Informații despre fondatorii companiei, crearea sau reorganizarea unei persoane juridice.
- Informații despre orice schimbări semnificative în activitățile organizației.
- Date privind începutul lichidării sau reorganizării, dacă este cazul.
- Informații despre șeful companiei și valoarea capitalului autorizat.
- Informații despre toate diviziile companiei.
- Date OKVED și informații despre toate licențele disponibile.
- Informații despre înregistrarea la Fondul de Asigurări Sociale și la Fondul de Pensii.
- Informații despre ramura specifică a Serviciului Fiscal Federal, care conține un pachet de documente privind înregistrarea companiei.
Probabil că ați înțeles deja: „Dacă doriți să minimizați riscurile de afaceri, verificați-vă pe dvs. și contrapartea.” Urmând această regulă la fiecare tranzacție, nu numai că nu veți avea niciodată probleme cu oficiu fiscal, dar vă veți economisi și banii de la escroci.